Cómo elegir canales de entrada y salida seguros y confiables, y llevar a cabo un control integral de riesgos antes, durante y después de las transacciones, es una cuestión que cada inversor de Web3 debe considerar.
Escrito por: FinTax
A pesar de que la tecnología de pago con criptomonedas está madurando, el intercambio entre moneda fiduciaria y criptomoneda (es decir, "depositar") sigue siendo un aspecto central que los inversores de Web3 no pueden evitar. Dado que las criptomonedas aún no se han convertido en herramientas de pago principales, si los activos criptográficos en la billetera del inversor o en la cuenta del intercambio no pueden convertirse fácilmente en moneda fiduciaria, su valor solo puede limitarse a escenarios específicos. Sin embargo, el depósito está directamente relacionado con la seguridad de los fondos; en un contexto donde los riesgos como el congelamiento de cuentas y fraudes son omnipresentes, cómo elegir canales de depósito seguros y confiables y cómo prevenir riesgos de manera integral antes, durante y después, son cuestiones que cada inversor de Web3 debe considerar.
1. Plataforma regulada: la ruta preferida para depositar de manera segura
1.1 ¿Por qué elegir una plataforma conforme?
Entre los numerosos canales de depósito y retiro, las plataformas reguladas se han convertido en la opción preferida de los inversores debido a su seguridad y fiabilidad, y cuentan con las siguientes ventajas:
(1) Respaldo regulatorio: Las plataformas de cumplimiento suelen poseer licencias como MSB (Negocios de Servicios Monetarios) o VASP (Proveedores de Servicios de Activos Virtuales), lo que indica que han pasado la revisión de las autoridades reguladoras y están bajo su supervisión continua. Esto no solo es una restricción para la plataforma, sino que también proporciona una garantía de su reputación.
(2) Medidas contra el lavado de dinero: Las plataformas reguladas deben cumplir con las normativas de anti-lavado de dinero (AML), contar con mecanismos estrictos de filtrado de fondos y reducir el riesgo de que los fondos de actividades ilícitas causen el congelamiento de las cuentas de los usuarios.
(3) Colaboración bancaria transparente: las plataformas de cumplimiento suelen hacer pública la información sobre los bancos colaboradores, aceptan la supervisión del público y realizan una rigurosa auditoría de la calificación y las medidas de seguridad de los bancos para garantizar la seguridad del depósito.
(4) Gestión de riesgos: La plataforma de cumplimiento intercepta fondos ilegales a través de medios técnicos y un sistema interno de control de riesgos, evitando convertirse en un punto de transferencia para el lavado de dinero o el fraude.
Por supuesto, debido a los requisitos de regulación de cumplimiento, los inversores necesitan aceptar la certificación KYC de la plataforma y esperar un período de revisión determinado al abrir una cuenta y realizar operaciones de retiro en plataformas de cumplimiento. Aunque esto puede causar cierta incomodidad para los inversores, también se puede ver como un compromiso mutuo entre la seguridad general de la plataforma y la conveniencia del usuario, que a largo plazo tiene más beneficios que desventajas.
Fuera de plataformas reguladas, a menudo se pueden ver en plataformas como X y Telegram a KOLs afirmando tener canales para retirar fondos, y en sus perfiles no faltan ejemplos de inversores que han retirado fondos con éxito. Sin embargo, es importante tener en cuenta que los canales de retiro que ofrecen estos KOLs son más cercanos a transacciones extrabursátiles, y en esencia pertenecen al modelo P2P.
En comparación con el retiro en plataformas reguladas, este modelo P2P de contacto privado con KOL implica un riesgo mayor: los KOL garantizan con su propia reputación y prestigio, careciendo de supervisión de terceros. Cuando los inversores transfieren activos criptográficos de su billetera a la billetera del KOL, deben confiar únicamente en su capacidad de convertir a moneda fiduciaria basándose en credibilidad. Si la cadena de fondos del KOL enfrenta problemas, los inversores pueden no darse cuenta a tiempo y podría ser difícil recuperar sus activos. En comparación, las plataformas reguladas están bajo la supervisión de las autoridades regulatorias nacionales y regionales, y a menudo tienen una sólida capacidad financiera, lo que las hace claramente superiores en términos de seguridad y protección en comparación con los canales de retiro del modelo P2P. Por lo tanto, en la actualidad, las plataformas reguladas siguen siendo la opción preferida para la mayoría de los inversores en criptomonedas para sus depósitos y retiros.
1.2 ¿Cómo identificar plataformas conformes?
Después de entender las ventajas de retirar fondos de plataformas reguladas, ¿cómo se deben identificar y seleccionar estas plataformas? Actualmente, ha surgido un número considerable de plataformas y empresas con licencia que realizan operaciones de depósitos y retiros, e incluso hay plataformas que han solicitado licencias financieras en regiones remotas, países lejanos o pequeños, compitiendo en este mercado por clientes. La gran cantidad de plataformas a menudo deja a los inversores aturdidos. En realidad, la identificación de plataformas reguladas se puede realizar en cuatro pasos: verificar la licencia, observar el KYC, auditar el custodio y observar las señales.
(1) Verificar la licencia. Las plataformas legítimas operan con licencia y la información relacionada con la licencia generalmente se publica en el sitio web oficial de la plataforma. Si el sitio web oficial no lo publica, los inversores también pueden confirmar primero el organismo regulador local y luego verificarlo en el sitio web del regulador correspondiente.
(2) Ver KYC. Las plataformas legítimas generalmente especifican el proceso de KYC, verificación de identidad del usuario y políticas de privacidad. Si te encuentras con una plataforma que no requiere KYC ni verificación, es muy probable que dicha plataforma tenga un riesgo muy alto.
(3) Custodia de fondos. La custodia de fondos es transparente. Algunas plataformas legales y conformes publican los nombres de los bancos y custodios con los que colaboran, lo que proporciona a los inversores y usuarios una base para evaluar la fiabilidad de la plataforma.
(4) Observar señales. También hay algunas señales bastante peligrosas que permiten a los usuarios identificarlas rápidamente, como algunas plataformas que requieren que los usuarios transfieran su USDT a cuentas personales, y también hay intermediarios de terceros que promueven la posibilidad de eludir el control de riesgos, así como situaciones de altos retornos, estas señales generalmente sugieren que la plataforma o el proveedor de servicios pueden no ser conformes.
1.3 ¿Cómo manejar disputas con la plataforma?
Independientemente de la forma en que se retire el dinero, los inversores no pueden evitar completamente el riesgo de disputas. Aunque la probabilidad de disputas al retirar fondos en plataformas reguladas es menor que en otros canales, esta probabilidad nunca puede ser 0. Entonces, ¿cómo deberían manejar los inversores comunes las disputas en la plataforma? Primero, los usuarios deben asegurarse de conservar todo tipo de comprobantes de transacción en su uso diario y transacciones, para dejar un rastro de sus actividades que facilite la presentación de pruebas en caso de disputas; en segundo lugar, en cuanto a la comunicación para la defensa de sus derechos, también deben guardar registros de comunicación con el servicio al cliente en forma de capturas de pantalla, grabaciones, etc., especialmente deben anotar el número de ticket, la hora de la comunicación, el contenido de la comunicación, entre otra información. Por último, cuando el proceso oficial de resolución de disputas en la plataforma no puede satisfacer las demandas, los usuarios también pueden presentar la disputa ante la autoridad reguladora correspondiente para presentar una queja, lo que también refleja otra ventaja de las plataformas reguladas.
2. KYC: el "firewall" de la plataforma de conformidad
KYC, que significa "conocer a tu cliente" (know your customers), es un procedimiento y práctica ampliamente utilizada en los servicios financieros, transacciones comerciales, ciberseguridad y otros ámbitos, que tiene como principal objetivo verificar la identidad del cliente, evaluar el riesgo del cliente y asegurar la legitimidad y seguridad de las transacciones, previniendo el crimen financiero y el fraude. KYC es el concepto más importante en el proceso de cumplimiento de depósitos y retiros, y es uno de los procedimientos que la mayoría de las plataformas de cumplimiento requieren para certificar a los usuarios de la plataforma. La importancia de KYC para las plataformas de cumplimiento se refleja en dos aspectos: desde la perspectiva regulatoria, la existencia o ausencia de medidas KYC es un criterio importante para que las autoridades reguladoras determinen si una plataforma cumple con las normativas. Actualmente, los principales organismos reguladores del mundo han incluido a los proveedores de activos virtuales en el sistema de regulación contra el lavado de dinero, y si una plataforma no cumple con sus obligaciones de prevención del lavado de dinero, puede enfrentar severas sanciones por parte de las autoridades. Anteriormente, la SEC de EE. UU. impuso multas exorbitantes a un importante intercambio por este tipo de razones. Desde la perspectiva de la operación de la plataforma, KYC también es una medida de control de riesgos, pudiendo evitar que flujos de fondos ilegales relacionados con la industria negra y la financiación del terrorismo ingresen a la plataforma, evitando así que las cuentas de los usuarios sean congeladas.
El riesgo de filtración de información durante el proceso de KYC ha generado preocupaciones entre algunos inversores. Sin embargo, la recolección de información del usuario "mínimamente" se ha convertido en el principio principal que siguen la mayoría de las plataformas de cumplimiento durante el proceso de recolección de información, con regulaciones en diversas jurisdicciones representadas por la ley GDPR de la UE que también imponen requisitos de supervisión sobre cómo las plataformas manejan los datos de los usuarios. Además, plataformas de cumplimiento como OSL Pay también implementan medidas técnicas como el cifrado de extremo a extremo para garantizar la seguridad de la información de los usuarios de la plataforma: bajo el cifrado de extremo a extremo, tanto la documentación del usuario como los datos faciales están completamente cifrados durante la transmisión y el almacenamiento, de modo que incluso si un hacker invade, no puede ver la información original; el tratamiento de desetiquetado separa la información de identidad del usuario de los registros de transacciones, reduciendo el riesgo de filtración de datos. En términos de gestión de procesos, la plataforma también establece controles de acceso: el personal interno no relacionado con los usuarios de KYC no tiene derecho a ver los datos de los usuarios recopilados, logrando una separación interna de los datos de los usuarios. Por último, las plataformas de cumplimiento también revisan la legalidad y la conformidad de su almacenamiento de datos mediante auditorías de terceros. Para las plataformas de cumplimiento, mantener la seguridad de la información del usuario es coherente con los intereses de la plataforma; al obtener información del usuario para la certificación KYC, también toman diversas medidas para garantizar que esta información privada no sea filtrada.
3. Impuestos: Obligaciones de cumplimiento después del retiro
3.1 ¿Por qué es necesario pagar impuestos?
Cuando los inversores retiran fondos a través de una plataforma regulada, surgen preguntas sobre si necesitan pagar impuestos, cómo deben hacerlo, etc. Teóricamente, independientemente del tipo de inversor, todos deben enfrentarse a los problemas de cumplimiento fiscal en su país o región. En la práctica, las autoridades fiscales a menudo pueden obtener información tributaria de los residentes fiscales a través de diversos canales. Por ejemplo, cuando un inversor retira fondos en una plataforma regulada, generalmente recibirá criptomonedas en una cuenta bancaria a su nombre. Si ese banco está dentro del marco del CRS, cuando el usuario reciba moneda fiduciaria, el banco u otras instituciones financieras relevantes devolverán información como el saldo de la cuenta al país del residente fiscal, y la agencia tributaria del país residente fiscal puede preguntar sobre el origen y la forma en que se obtuvo el aumento repentino en los depósitos de la cuenta. Dado que la gran mayoría de los inversores pertenecen a al menos un país residente fiscal, es casi inevitable someterse a investigaciones de las autoridades fiscales y asumir obligaciones tributarias. La idea de que 'operar con criptomonedas no requiere pagar impuestos' no es válida, y la descentralización no significa que se pueda eludir la obligación tributaria. Para proteger sus derechos, los inversores de Web3 no solo pueden desarrollar una conciencia de pago de impuestos proactivo y una respuesta activa, sino que también pueden conservar la mayor cantidad posible de documentos probatorios y registros de transacciones relacionados con las ganancias y pérdidas de Web3, para hacer frente a posibles consultas de las autoridades fiscales.
3.2 ¿Qué impuestos pueden estar involucrados: tomando como ejemplo Hong Kong y Singapur?
Discutir los posibles problemas fiscales relacionados con el retiro de fondos de manera compliant, en última instancia, debe regresar a la naturaleza fiscal de las criptomonedas. Aunque las regulaciones varían de un país a otro, las criptomonedas se clasifican en la gran mayoría de los casos como una categoría de activos separada. Por lo tanto, los tipos de impuestos relacionados con las criptomonedas dependen principalmente de la forma en que se obtienen y acumulan. A continuación, se analizarán brevemente los tipos de impuestos que podrían necesitar pagar los residentes fiscales en Hong Kong y Singapur después de un retiro compliant.
Hong Kong es una región típica de imposición territorial, que solo grava los ingresos obtenidos en Hong Kong. Este principio se aplica a la gran mayoría de los impuestos, incluidos el impuesto sobre las ganancias y el impuesto sobre los salarios. A diferencia de la mayoría de los países y regiones, Hong Kong solo impone el impuesto sobre las ganancias de capital a las actividades comerciales, sin gravar a los inversores individuales. En cuanto a los ingresos obtenidos en el extranjero, Hong Kong también ha establecido un mecanismo de exención offshore. Las cuestiones fiscales relacionadas con las criptomonedas están reguladas por la Oficina de Impuestos de Hong Kong (Inland Revenue Department, en adelante IRD), que ha emitido regulaciones específicas para guiar a los residentes en su obligación tributaria. Además, de acuerdo con la "Interpretación y Directrices de Ejecución de la Ordenanza de Impuestos N.º 39 (Revisión)" (DIPN39), las criptomonedas se clasifican en tres categorías: tipo pago, tipo valores y tipo utilidad, cada categoría de token tiene diferentes tratamientos fiscales. Por ejemplo: si se emite un token de tipo valores, los ingresos generalmente se consideran de naturaleza de capital; si se emite un token de tipo utilidad y la fuente de los ingresos está en Hong Kong, generalmente también se debe pagar impuestos.
Por lo tanto, cuando los inversores de Web3 en Hong Kong realizan un retiro a través de plataformas conformes, deben distinguir el comportamiento que genera ingresos para fines fiscales: si se trata de una actividad comercial (como la minería a largo plazo y sostenida), los ingresos obtenidos pueden estar sujetos a impuestos sobre ganancias; si los ingresos relacionados pueden clasificarse con éxito como ganancias de capital, entonces no habría impuestos; si un individuo recibe una compensación, como un salario en USDT, entonces después del retiro también habrá una obligación de pagar impuesto sobre la renta. En cuanto al sistema fiscal de Singapur, es básicamente similar al de Hong Kong, es decir, no se grava a los inversores individuales con impuestos sobre ganancias de capital, se imponen impuestos sobre las actividades comerciales, etc., por lo que las obligaciones fiscales tras el retiro son también bastante similares, sin necesidad de entrar en más detalles. Se puede decir que los activos de criptomonedas en sí mismos no tienen una relación directa con los impuestos, y la mayoría de los países no han establecido nuevos tipos de impuestos, el tema de cómo tributar después de un retiro conforme depende en gran medida de qué tipo de ingresos imponibles existentes se asemejan más a los ingresos relacionados.
Es importante tener en cuenta que si los ingresos de los inversores provienen de actividades operativas como la minería comercial, también deben prestar especial atención a la deducción total de costos, ya que cada tipo de impuesto está relacionado con diferentes actividades comerciales, y la forma en que se generan los costos y las formas en que se pueden deducir también varían. Tomando como ejemplo la región de Hong Kong, los ingresos generados por la minería se consideran generalmente como ingresos comerciales y no como ganancias de capital. En este caso, los costos relacionados con esta actividad de minería, como el costo de la electricidad, el costo del personal, el costo de la oficina, el costo de los servidores, etc., pueden ser deducibles de impuestos antes de cumplir con ciertas condiciones. Si los inversores finalmente no pueden disfrutar de la exención de ganancias de capital, también pueden considerar si pueden beneficiarse de la exención offshore de Hong Kong. Sin embargo, si se reclama la exención offshore, los inversores también pueden tener que hacer frente a consultas posteriores por parte de las autoridades para demostrar la razonabilidad de la reclamación de exención fiscal.
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Lectura obligatoria sobre depósitos y retiros en Web3: plataforma de Cumplimiento, KYC y obligaciones fiscales
Escrito por: FinTax
A pesar de que la tecnología de pago con criptomonedas está madurando, el intercambio entre moneda fiduciaria y criptomoneda (es decir, "depositar") sigue siendo un aspecto central que los inversores de Web3 no pueden evitar. Dado que las criptomonedas aún no se han convertido en herramientas de pago principales, si los activos criptográficos en la billetera del inversor o en la cuenta del intercambio no pueden convertirse fácilmente en moneda fiduciaria, su valor solo puede limitarse a escenarios específicos. Sin embargo, el depósito está directamente relacionado con la seguridad de los fondos; en un contexto donde los riesgos como el congelamiento de cuentas y fraudes son omnipresentes, cómo elegir canales de depósito seguros y confiables y cómo prevenir riesgos de manera integral antes, durante y después, son cuestiones que cada inversor de Web3 debe considerar.
1. Plataforma regulada: la ruta preferida para depositar de manera segura
1.1 ¿Por qué elegir una plataforma conforme?
Entre los numerosos canales de depósito y retiro, las plataformas reguladas se han convertido en la opción preferida de los inversores debido a su seguridad y fiabilidad, y cuentan con las siguientes ventajas:
(1) Respaldo regulatorio: Las plataformas de cumplimiento suelen poseer licencias como MSB (Negocios de Servicios Monetarios) o VASP (Proveedores de Servicios de Activos Virtuales), lo que indica que han pasado la revisión de las autoridades reguladoras y están bajo su supervisión continua. Esto no solo es una restricción para la plataforma, sino que también proporciona una garantía de su reputación.
(2) Medidas contra el lavado de dinero: Las plataformas reguladas deben cumplir con las normativas de anti-lavado de dinero (AML), contar con mecanismos estrictos de filtrado de fondos y reducir el riesgo de que los fondos de actividades ilícitas causen el congelamiento de las cuentas de los usuarios.
(3) Colaboración bancaria transparente: las plataformas de cumplimiento suelen hacer pública la información sobre los bancos colaboradores, aceptan la supervisión del público y realizan una rigurosa auditoría de la calificación y las medidas de seguridad de los bancos para garantizar la seguridad del depósito.
(4) Gestión de riesgos: La plataforma de cumplimiento intercepta fondos ilegales a través de medios técnicos y un sistema interno de control de riesgos, evitando convertirse en un punto de transferencia para el lavado de dinero o el fraude.
Por supuesto, debido a los requisitos de regulación de cumplimiento, los inversores necesitan aceptar la certificación KYC de la plataforma y esperar un período de revisión determinado al abrir una cuenta y realizar operaciones de retiro en plataformas de cumplimiento. Aunque esto puede causar cierta incomodidad para los inversores, también se puede ver como un compromiso mutuo entre la seguridad general de la plataforma y la conveniencia del usuario, que a largo plazo tiene más beneficios que desventajas.
Fuera de plataformas reguladas, a menudo se pueden ver en plataformas como X y Telegram a KOLs afirmando tener canales para retirar fondos, y en sus perfiles no faltan ejemplos de inversores que han retirado fondos con éxito. Sin embargo, es importante tener en cuenta que los canales de retiro que ofrecen estos KOLs son más cercanos a transacciones extrabursátiles, y en esencia pertenecen al modelo P2P.
En comparación con el retiro en plataformas reguladas, este modelo P2P de contacto privado con KOL implica un riesgo mayor: los KOL garantizan con su propia reputación y prestigio, careciendo de supervisión de terceros. Cuando los inversores transfieren activos criptográficos de su billetera a la billetera del KOL, deben confiar únicamente en su capacidad de convertir a moneda fiduciaria basándose en credibilidad. Si la cadena de fondos del KOL enfrenta problemas, los inversores pueden no darse cuenta a tiempo y podría ser difícil recuperar sus activos. En comparación, las plataformas reguladas están bajo la supervisión de las autoridades regulatorias nacionales y regionales, y a menudo tienen una sólida capacidad financiera, lo que las hace claramente superiores en términos de seguridad y protección en comparación con los canales de retiro del modelo P2P. Por lo tanto, en la actualidad, las plataformas reguladas siguen siendo la opción preferida para la mayoría de los inversores en criptomonedas para sus depósitos y retiros.
1.2 ¿Cómo identificar plataformas conformes?
Después de entender las ventajas de retirar fondos de plataformas reguladas, ¿cómo se deben identificar y seleccionar estas plataformas? Actualmente, ha surgido un número considerable de plataformas y empresas con licencia que realizan operaciones de depósitos y retiros, e incluso hay plataformas que han solicitado licencias financieras en regiones remotas, países lejanos o pequeños, compitiendo en este mercado por clientes. La gran cantidad de plataformas a menudo deja a los inversores aturdidos. En realidad, la identificación de plataformas reguladas se puede realizar en cuatro pasos: verificar la licencia, observar el KYC, auditar el custodio y observar las señales.
(1) Verificar la licencia. Las plataformas legítimas operan con licencia y la información relacionada con la licencia generalmente se publica en el sitio web oficial de la plataforma. Si el sitio web oficial no lo publica, los inversores también pueden confirmar primero el organismo regulador local y luego verificarlo en el sitio web del regulador correspondiente.
(2) Ver KYC. Las plataformas legítimas generalmente especifican el proceso de KYC, verificación de identidad del usuario y políticas de privacidad. Si te encuentras con una plataforma que no requiere KYC ni verificación, es muy probable que dicha plataforma tenga un riesgo muy alto.
(3) Custodia de fondos. La custodia de fondos es transparente. Algunas plataformas legales y conformes publican los nombres de los bancos y custodios con los que colaboran, lo que proporciona a los inversores y usuarios una base para evaluar la fiabilidad de la plataforma.
(4) Observar señales. También hay algunas señales bastante peligrosas que permiten a los usuarios identificarlas rápidamente, como algunas plataformas que requieren que los usuarios transfieran su USDT a cuentas personales, y también hay intermediarios de terceros que promueven la posibilidad de eludir el control de riesgos, así como situaciones de altos retornos, estas señales generalmente sugieren que la plataforma o el proveedor de servicios pueden no ser conformes.
1.3 ¿Cómo manejar disputas con la plataforma?
Independientemente de la forma en que se retire el dinero, los inversores no pueden evitar completamente el riesgo de disputas. Aunque la probabilidad de disputas al retirar fondos en plataformas reguladas es menor que en otros canales, esta probabilidad nunca puede ser 0. Entonces, ¿cómo deberían manejar los inversores comunes las disputas en la plataforma? Primero, los usuarios deben asegurarse de conservar todo tipo de comprobantes de transacción en su uso diario y transacciones, para dejar un rastro de sus actividades que facilite la presentación de pruebas en caso de disputas; en segundo lugar, en cuanto a la comunicación para la defensa de sus derechos, también deben guardar registros de comunicación con el servicio al cliente en forma de capturas de pantalla, grabaciones, etc., especialmente deben anotar el número de ticket, la hora de la comunicación, el contenido de la comunicación, entre otra información. Por último, cuando el proceso oficial de resolución de disputas en la plataforma no puede satisfacer las demandas, los usuarios también pueden presentar la disputa ante la autoridad reguladora correspondiente para presentar una queja, lo que también refleja otra ventaja de las plataformas reguladas.
2. KYC: el "firewall" de la plataforma de conformidad
KYC, que significa "conocer a tu cliente" (know your customers), es un procedimiento y práctica ampliamente utilizada en los servicios financieros, transacciones comerciales, ciberseguridad y otros ámbitos, que tiene como principal objetivo verificar la identidad del cliente, evaluar el riesgo del cliente y asegurar la legitimidad y seguridad de las transacciones, previniendo el crimen financiero y el fraude. KYC es el concepto más importante en el proceso de cumplimiento de depósitos y retiros, y es uno de los procedimientos que la mayoría de las plataformas de cumplimiento requieren para certificar a los usuarios de la plataforma. La importancia de KYC para las plataformas de cumplimiento se refleja en dos aspectos: desde la perspectiva regulatoria, la existencia o ausencia de medidas KYC es un criterio importante para que las autoridades reguladoras determinen si una plataforma cumple con las normativas. Actualmente, los principales organismos reguladores del mundo han incluido a los proveedores de activos virtuales en el sistema de regulación contra el lavado de dinero, y si una plataforma no cumple con sus obligaciones de prevención del lavado de dinero, puede enfrentar severas sanciones por parte de las autoridades. Anteriormente, la SEC de EE. UU. impuso multas exorbitantes a un importante intercambio por este tipo de razones. Desde la perspectiva de la operación de la plataforma, KYC también es una medida de control de riesgos, pudiendo evitar que flujos de fondos ilegales relacionados con la industria negra y la financiación del terrorismo ingresen a la plataforma, evitando así que las cuentas de los usuarios sean congeladas.
El riesgo de filtración de información durante el proceso de KYC ha generado preocupaciones entre algunos inversores. Sin embargo, la recolección de información del usuario "mínimamente" se ha convertido en el principio principal que siguen la mayoría de las plataformas de cumplimiento durante el proceso de recolección de información, con regulaciones en diversas jurisdicciones representadas por la ley GDPR de la UE que también imponen requisitos de supervisión sobre cómo las plataformas manejan los datos de los usuarios. Además, plataformas de cumplimiento como OSL Pay también implementan medidas técnicas como el cifrado de extremo a extremo para garantizar la seguridad de la información de los usuarios de la plataforma: bajo el cifrado de extremo a extremo, tanto la documentación del usuario como los datos faciales están completamente cifrados durante la transmisión y el almacenamiento, de modo que incluso si un hacker invade, no puede ver la información original; el tratamiento de desetiquetado separa la información de identidad del usuario de los registros de transacciones, reduciendo el riesgo de filtración de datos. En términos de gestión de procesos, la plataforma también establece controles de acceso: el personal interno no relacionado con los usuarios de KYC no tiene derecho a ver los datos de los usuarios recopilados, logrando una separación interna de los datos de los usuarios. Por último, las plataformas de cumplimiento también revisan la legalidad y la conformidad de su almacenamiento de datos mediante auditorías de terceros. Para las plataformas de cumplimiento, mantener la seguridad de la información del usuario es coherente con los intereses de la plataforma; al obtener información del usuario para la certificación KYC, también toman diversas medidas para garantizar que esta información privada no sea filtrada.
3. Impuestos: Obligaciones de cumplimiento después del retiro
3.1 ¿Por qué es necesario pagar impuestos?
Cuando los inversores retiran fondos a través de una plataforma regulada, surgen preguntas sobre si necesitan pagar impuestos, cómo deben hacerlo, etc. Teóricamente, independientemente del tipo de inversor, todos deben enfrentarse a los problemas de cumplimiento fiscal en su país o región. En la práctica, las autoridades fiscales a menudo pueden obtener información tributaria de los residentes fiscales a través de diversos canales. Por ejemplo, cuando un inversor retira fondos en una plataforma regulada, generalmente recibirá criptomonedas en una cuenta bancaria a su nombre. Si ese banco está dentro del marco del CRS, cuando el usuario reciba moneda fiduciaria, el banco u otras instituciones financieras relevantes devolverán información como el saldo de la cuenta al país del residente fiscal, y la agencia tributaria del país residente fiscal puede preguntar sobre el origen y la forma en que se obtuvo el aumento repentino en los depósitos de la cuenta. Dado que la gran mayoría de los inversores pertenecen a al menos un país residente fiscal, es casi inevitable someterse a investigaciones de las autoridades fiscales y asumir obligaciones tributarias. La idea de que 'operar con criptomonedas no requiere pagar impuestos' no es válida, y la descentralización no significa que se pueda eludir la obligación tributaria. Para proteger sus derechos, los inversores de Web3 no solo pueden desarrollar una conciencia de pago de impuestos proactivo y una respuesta activa, sino que también pueden conservar la mayor cantidad posible de documentos probatorios y registros de transacciones relacionados con las ganancias y pérdidas de Web3, para hacer frente a posibles consultas de las autoridades fiscales.
3.2 ¿Qué impuestos pueden estar involucrados: tomando como ejemplo Hong Kong y Singapur?
Discutir los posibles problemas fiscales relacionados con el retiro de fondos de manera compliant, en última instancia, debe regresar a la naturaleza fiscal de las criptomonedas. Aunque las regulaciones varían de un país a otro, las criptomonedas se clasifican en la gran mayoría de los casos como una categoría de activos separada. Por lo tanto, los tipos de impuestos relacionados con las criptomonedas dependen principalmente de la forma en que se obtienen y acumulan. A continuación, se analizarán brevemente los tipos de impuestos que podrían necesitar pagar los residentes fiscales en Hong Kong y Singapur después de un retiro compliant.
Hong Kong es una región típica de imposición territorial, que solo grava los ingresos obtenidos en Hong Kong. Este principio se aplica a la gran mayoría de los impuestos, incluidos el impuesto sobre las ganancias y el impuesto sobre los salarios. A diferencia de la mayoría de los países y regiones, Hong Kong solo impone el impuesto sobre las ganancias de capital a las actividades comerciales, sin gravar a los inversores individuales. En cuanto a los ingresos obtenidos en el extranjero, Hong Kong también ha establecido un mecanismo de exención offshore. Las cuestiones fiscales relacionadas con las criptomonedas están reguladas por la Oficina de Impuestos de Hong Kong (Inland Revenue Department, en adelante IRD), que ha emitido regulaciones específicas para guiar a los residentes en su obligación tributaria. Además, de acuerdo con la "Interpretación y Directrices de Ejecución de la Ordenanza de Impuestos N.º 39 (Revisión)" (DIPN39), las criptomonedas se clasifican en tres categorías: tipo pago, tipo valores y tipo utilidad, cada categoría de token tiene diferentes tratamientos fiscales. Por ejemplo: si se emite un token de tipo valores, los ingresos generalmente se consideran de naturaleza de capital; si se emite un token de tipo utilidad y la fuente de los ingresos está en Hong Kong, generalmente también se debe pagar impuestos.
Por lo tanto, cuando los inversores de Web3 en Hong Kong realizan un retiro a través de plataformas conformes, deben distinguir el comportamiento que genera ingresos para fines fiscales: si se trata de una actividad comercial (como la minería a largo plazo y sostenida), los ingresos obtenidos pueden estar sujetos a impuestos sobre ganancias; si los ingresos relacionados pueden clasificarse con éxito como ganancias de capital, entonces no habría impuestos; si un individuo recibe una compensación, como un salario en USDT, entonces después del retiro también habrá una obligación de pagar impuesto sobre la renta. En cuanto al sistema fiscal de Singapur, es básicamente similar al de Hong Kong, es decir, no se grava a los inversores individuales con impuestos sobre ganancias de capital, se imponen impuestos sobre las actividades comerciales, etc., por lo que las obligaciones fiscales tras el retiro son también bastante similares, sin necesidad de entrar en más detalles. Se puede decir que los activos de criptomonedas en sí mismos no tienen una relación directa con los impuestos, y la mayoría de los países no han establecido nuevos tipos de impuestos, el tema de cómo tributar después de un retiro conforme depende en gran medida de qué tipo de ingresos imponibles existentes se asemejan más a los ingresos relacionados.
Es importante tener en cuenta que si los ingresos de los inversores provienen de actividades operativas como la minería comercial, también deben prestar especial atención a la deducción total de costos, ya que cada tipo de impuesto está relacionado con diferentes actividades comerciales, y la forma en que se generan los costos y las formas en que se pueden deducir también varían. Tomando como ejemplo la región de Hong Kong, los ingresos generados por la minería se consideran generalmente como ingresos comerciales y no como ganancias de capital. En este caso, los costos relacionados con esta actividad de minería, como el costo de la electricidad, el costo del personal, el costo de la oficina, el costo de los servidores, etc., pueden ser deducibles de impuestos antes de cumplir con ciertas condiciones. Si los inversores finalmente no pueden disfrutar de la exención de ganancias de capital, también pueden considerar si pueden beneficiarse de la exención offshore de Hong Kong. Sin embargo, si se reclama la exención offshore, los inversores también pueden tener que hacer frente a consultas posteriores por parte de las autoridades para demostrar la razonabilidad de la reclamación de exención fiscal.