Hướng dẫn kiểm toán dự án Tài chính phi tập trung: Cách chọn nhà cung cấp an toàn và thiết lập quan điểm kiểm toán hiệu quả

Trong ngành công nghiệp tiền điện tử, kiểm toán là rất quan trọng để đảm bảo tính toàn vẹn và an toàn của dự án. Quan sát cho thấy, các dự án hàng đầu trong ngành như một giao thức staking thanh khoản và một nền tảng cho vay thường đầu tư tới bảy con số đô la vào kiểm toán, và thường thuê nhiều nhà cung cấp dịch vụ kiểm toán để kiểm tra cùng một tập mã sản phẩm.

Điều này phản ánh một mặt sự dồi dào vốn của các dự án hàng đầu trong ngành Tài chính phi tập trung, có thể liên tục đầu tư để xây dựng rào cản cạnh tranh; mặt khác cũng cho thấy sự phức tạp của công việc kiểm toán đối với các dự án và doanh nhân khác trong ngành: kiểm toán không phải là một quy trình đơn giản "trả tiền - thuê người - xuất báo cáo - quảng bá", mà cần một bộ "quan điểm kiểm toán" và phương pháp luận hoàn chỉnh. Bài viết này sẽ từ góc độ thực tiễn dự án và khởi nghiệp, khám phá quan điểm kiểm toán lý tưởng nên như thế nào.

Tổng quan về nhà cung cấp dịch vụ an ninh

Trong 2-3 năm qua, số lượng nhà cung cấp dịch vụ kiểm toán đã tăng vọt, trên thị trường hiện có khoảng 15-20 công ty cung cấp dịch vụ kiểm toán phổ biến. Dựa trên kinh nghiệm và trao đổi trong ngành, tổng hợp uy tín, khả năng kỹ thuật và độ bao phủ, trong nước và quốc tế có 2-3 công ty thuộc nhóm đầu.

Tổng thể, các nhà cung cấp do người Hoa lãnh đạo vẫn là sự lựa chọn chính cho các dự án tiếng Trung trong ngành công nghiệp tiền điện tử, lợi thế là không có sự chênh lệch thời gian, giao tiếp bằng ngôn ngữ thuận lợi, và mức giá khá phải chăng, thường dao động từ 12K-15K USD/người/tuần. Ngược lại, các nhà cung cấp nước ngoài có sự hiện diện thấp hơn trong ngành tiếng Trung, nhưng giá cả thường cao hơn từ 1.5-2 lần, thường có thể nhận được các đơn hàng với giá trị lớn hơn.

Ngoài ra, còn tồn tại một loại nền tảng "cộng đồng mũ trắng", chẳng hạn như một nền tảng thưởng cho lỗ hổng. Mô hình này là một bổ sung hữu ích cho kiểm toán truyền thống, các dự án có thể công bố các module cần kiểm toán và phần thưởng tương ứng trên nền tảng để thu hút các hacker mũ trắng chủ động báo cáo lỗ hổng.

Quy trình kiểm toán và hướng dẫn tiết kiệm tiền

Nhà phát triển dự án nên chuẩn bị những điều sau trước khi yêu cầu kiểm toán viên đánh giá lần đầu:

1. Tiến hành ít nhất 2 vòng thử nghiệm nội bộ, tốt nhất là có thêm một vòng thử nghiệm cộng đồng.

2. Đóng gói mã theo các cột mốc của dự án, giao nộp cho kiểm toán một lần, tránh chi phí lặp lại.

3. Đảm bảo người liên hệ hiểu nguyên lý hoạt động của sản phẩm, khối lượng mã và phân bố các mô-đun chính.

4. So sánh lịch trình của nhiều bên, có thể khóa các nút quan trọng bằng cách thanh toán.

Đề nghị gửi yêu cầu đánh giá tới ít nhất 3 công ty kiểm toán, nhận lịch trình, báo giá và đánh giá khối lượng công việc. Các nhà cung cấp tiếng Trung đề xuất đặt lịch hẹn trước 2-4 tuần, các nhà cung cấp nước ngoài ít nhất 1 tháng.

Trong quá trình kiểm toán, bên dự án nên:

1. Giám sát tiến độ trung gian diễn ra đúng hạn.

2. Sắp xếp 2 kỹ thuật viên kiểm tra chéo báo cáo phiên bản đầu tiên.

3. Thiết lập kênh giao tiếp trực tiếp giữa các thành viên cốt lõi của dự án và các đơn vị kiểm toán.

4. Theo dõi báo cáo sự kiện an ninh ngành, chủ động thảo luận với các nhà kiểm toán về các rủi ro liên quan.

Định kiến và sự cân nhắc của dự án

Công ty kiểm toán chủ yếu tập trung vào chất lượng mã và tính bảo mật, ít liên quan đến logic kinh doanh. Đội ngũ dự án cần cân nhắc giữa an toàn và nhu cầu kinh doanh, như việc hợp lý giữ lại một số "cửa hậu" hoặc "quyền siêu" để đối phó với các tình huống bất ngờ. Điều này có thể liên quan đến sự tồn tại của dự án cũng như ngành công nghiệp trong một số thời điểm quan trọng.

Liên lạc liên tục và chia sẻ kinh nghiệm

Kiểm toán không thể đảm bảo an toàn 100%, sự cố an toàn vẫn có thể xảy ra. Đội ngũ dự án nên giữ liên lạc với công ty kiểm toán để thảo luận các phương án đối phó. Đồng thời, trong điều kiện không liên quan đến lợi ích thương mại cốt lõi, khuyến khích chia sẻ công khai kinh nghiệm xử lý các vấn đề an toàn, điều này sẽ giúp nâng cao tiêu chuẩn an toàn tổng thể của ngành.

Đề cao sức mạnh cộng đồng và kiểm soát chi phí

Kiểm toán là một khoản đầu tư lâu dài, đồng thời cũng là một biểu hiện quan trọng của sức cạnh tranh của dự án. Ngoài việc thuê các công ty kiểm toán chuyên nghiệp, cũng cần chú trọng đến sức mạnh của cộng đồng, chẳng hạn như thông qua nền tảng white hat để thưởng cho việc phát hiện lỗ hổng. Ngoài ra, việc tái sử dụng các hợp đồng trưởng thành cũng là một phương pháp hiệu quả để giảm chi phí và nâng cao an toàn.

Ngành công nghiệp hợp tác

Để đạt được sự an toàn toàn diện, cần có sự nỗ lực chung của tất cả các bên trên thị trường:

• Các kiểm toán viên cần phòng ngừa hành vi gian lận có thể xảy ra trong dự án, khám phá các mô hình kết hợp với bảo hiểm, và chia sẻ rộng rãi kinh nghiệm kiểm toán.

• Người dùng nên hình thành thói quen an toàn tốt, chẳng hạn như tách biệt ví nóng và ví lạnh, thường xuyên dọn dẹp quyền truy cập, và chú ý đến báo cáo an toàn của ngành.

Thông qua nỗ lực liên tục và tích lũy kinh nghiệm của các bên, mức độ an toàn tổng thể của ngành công nghiệp tiền điện tử sẽ được nâng cao liên tục.